银行贷款有哪些成本？
银行的经营目标是盈利，但贷款给企业用户是要承担风险的。银行在评估一笔贷款的风险程度时，风险和收益要对等，所以需要确定一个利率水平来估算这笔贷款的盈亏情况。 根据国际经验，银行的贷款利率一般要覆盖40%-60%的损失概率，即当银行预测有40%-60%的可能性出现损失时，贷款利率至少要达到这个水平的下限。 比如对某笔贷款的风险预估是50%的概率损失，那么按照上述原则，利率至少应为12.7%（50%*2.58%=12.7%）。如果实际执行的利率低于这一数值，则银行这笔贷款将出现亏损。当然，实际的贷款业务中不可能这么机械地计算，还要结合客户信用、担保等情况进行综合判断。
理论上讲，借款人的信用越好，抵押或质押担保条件越充分，贷款利率水平就越低；反之，借款人的信用越低，抵押或质押担保条件越不充分，贷款利率水平就越高。 但实际情况往往比这要复杂得多，因为商业银行放贷给一个客户时，往往是放给多个客户群体（如房地产项目贷款时，往往是同一家房地产企业多个楼盘同时申请贷款），这时每笔贷款的风险差异就会彼此抵消，整体上来说银行收取的利率与贷款的风险水平持平。 所以，对于单个借款人来说，其向银行支付的贷款利率实际上反映的是银行向其收取的加权平均利率。