什么是基金的除息日？
基金和股票一样，在某个交易日收盘后，会按照一定的价格对投资者所持的基金份额进行结算，这个交易日就称为基金的除息日（对应的是股利发放日）。由于基金不是定期分红，而是按季或半年分红，所以不存在什么“股息”，我们这里提到的“分 红”都特指红利再投资。
例如，某基金在6月15日对股东进行分红，以2.00元的价格对每10份基金份额支付0.6元的现金红利，则6月15日为该基金的除息日；而下一个交易日为6月18日，该基金管理人宣布继续分红，则以2.00元的价格向每个基金持有人再次支付0.4元，并将本次分红款项记入投资者的基金账户之中。在这种情况下，6月18 日即为该基金的除息日，以此类推。 需要指出的是，尽管我们将“分红”和“折溢价”等作为影响基金市场表现的独立因素进行分析，但在实际操作中，它们往往存在关联性。特别是对于封闭式基金而言，其分红行为会影响基金资产的大小，进而导致价格出现波动。 对于开放式基金来说，其分红与否、分红与否以及分多少，取决于基金业绩表现及资产配置情况，与市场上其他同类基金相比较，并无明显差异。