企业每月如何缴存现金？
1、对于一般的企业，可以每月提取库存现金或开立银行账户，用于支付工资、各项费用等支出； 2、对于经营规模较大、日常开支项下库存现金数量不足以支付的，可以根据预算指标和额度，事先向开户银行申请提入资金（一次性），或者在经营过程中直接支出（分期）； 3、对于采购货物、支付管理费等事项的支出，可以通过签订委托付款协议，由银行代付； 4、对于销售产品取得收入的情况，根据收入确认条件和流程，在客户支付有关款项后，编制收帐凭证，计入“银行存款”科目，同时在“其他应收款”科目中核算客户的欠款。
一、开办费
1、筹建处购买桌椅等办公用品时： 借：周转材料——低值易耗品 贷：银行存款 2、发生业务招待费时： 借：管理费用——业务招待费 贷：银行存款 二、装修费
1、支付装修费时（以现金方式支付）： 借：周转材料——低值质耗品 贷：现金 2、报销装修费用（以发票报销）： 借：管理费用——装修费 贷：应付账款 三、房租
1、预付房租 借：管理费用——租金 贷：银行存款 2、以后月份摊销时 借：管理费用——租金 贷 ：累计折旧 四、工资 发放工资 借：生产成本/制造费用/管理费用——职工薪酬 贷：应付职工薪酬——工资 五、税费 计提增值税 借：应交税费——应交增值税(进项税额／销项税额) 贷：应交税费——未交增值税 缴纳税费 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 计提城建税教育费附加及地方教育附加 借：营业税金及附加 贷：应交税费——城市维护建设税 贷：应交税费—教 育费附加 贷：应交税费——地方教育附加 六、往来款项 的核 对
1、与工商银行的往来款项核对 借：银行存款 贷：应收账款
2、与其他企业的往来款项进行对账 借：应付账款 贷：应收账款