什么是基金单位净值？
基金单位净值，即每份基金单位的净资产价值。 其公式为： 基金单位净值=（市值总额-金融资产公允价值累计变动）÷发行总份额 其中： 1、市值总额是指报告期末证券市场收盘价×基金所持有证券数量； 2、金融资产公允价值累计变动是指报告期内各项金融资产的公允价值变动额的代数和； 3、发行总份额是指基金成立至今的发行量总和。
一般情况下，我们在计算基金的单位净值时，只需要考虑前两个因素，第三个因素在基金成立期间内一般是可以忽略不计的。 因为如果基金在某一时期内的成交量很小的话，那么它的价格基本上可以认为是不受影响的，也就是说，在交易次数很少的情况下，我们可以近似地认为基金的成交价格就是它当天的市场价格。 而交易日当天的市场价格可以通过交易记录很容易地得到，因此我们只要统计当日各个交易品种的价格就可以了。 当然，在极端情况下，比如某只或者某些基金出现巨额赎回的时候，可能会导致其当日的成交额很低甚至为0的情况，这时候我们需要特别谨慎，需要调整我们的计算方法。