基金净值谁来确定？
对于开放式基金（包括股票型、混合型和债券型基金），每个交易日结束后，基金公司会将当天交易情况向证监会备案，证监会审核通过后，就会将数据发给第三方基金估值机构，由他们进行基金估值。 目前国内有8家取得基金估值资格的评估机构，分别是：普益财富、上海同盛资产评估有限公司、北京海恒资产评估有限责任公司、国盛证券有限责任公司、中联资产评估集团有限公司、江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）、北京中天华资产评估有限责任公司和信达风汇资产评估有限公司。 以上8家评估机构会按照中国证监会颁布的《公募基金操作规范》及相应的会计准则和法规进行基金估值。 一般情况下，在交易日15点之前收到证监会反馈的文件，当天的估值报告就有效；若在15点之后收到文件，则需延后一天计算。
而对于封闭式基金和ETF，由于没有场内交易，每日交易价格是由基金经理根据当日市场情况决定并对外公布，基金的估值更为简单。
需要注意的是，无论是开放还是封闭型基金，基金的资产都是属于被投资对象所有，而不是基金公司所有。基金公司、基金经理以及基金经理助理等人均不能私自挪用或者使用基金资产。