基金份额是怎么确定的？
根据《证券投资基金法》和有关规定，我国封闭式基金的交易价格取决于基金份额的交易价格与基金份额净值的差额。也就是说，当基金以资产净值计价时，投资者购买基金的价格就是1元；而当基金以溢价或折价交易时，投资者所支付的费用就会高于或低于1元。 要了解如何计算基金份额，就需要先搞清楚哪些因素会影响基金的交易价格。
通常来说，影响基金交易价格的主要因素包括：
1、申购、赎回价格 通常情况下，开放式基金的申购和赎回都是以货币资金的形式进行交易的。如果投资者在开放日提出赎回申请，则赎回价款等于赎回日基金份额净值乘以实际持有的基金份额数。 需要注意的是，虽然投资者是按赎回当日基金份额净值取得现金，但基金公司却会在投资者办理赎回手续后对基金账户进行账务处理，将收到的资金入账。至于这笔款项到底是按照多少的基金份额净值计算的，就取决于基金公司收取赎回费的费率水平了。 如果投资者在开放日前一天提出赎回申请，则需要按前一交易日基金份额净值结算。如果前一交易日刚好遇周末或假期，则需顺延至下一交易日。
2、费用（包含认购、申购费及赎回费） 在基金费用中，只收固定费用的，按单笔交易手续费最大金额收取；对于需要收取托管费和运营成本的基金品种而言，则在基金费用的基础上还要加计相关费用。
3、基金净值 根据规定，基金管理人应当合理定价并至少每周披露一次基金资产净值和基金份额净值。 有些基金还会在发生特定事件时对基金交易价格进行调整。例如，对于投资港股的基金产品而言，会因港股通股价溢价而调整交易价格，反之则会因港股通折价而调整交易价格。 对于QDII基金以及一篮子股票基金等复杂类型基金，其交易价格的确定方法更为复杂，这里就不赘述了。